- 윤리경영, 책임경영을 위한 - 2023년도 노원구서비스공단 감사 기본계획

공단의 자발적 감사체계 강화 및 청렴도 향상을 통해 기관 운영의 투명성 및 신뢰성을 높이고자 함.

1		관련근거

▢「서울특별시노원구서비스공단 감사규정」제11조(감사계획서 제출)

▢「서울특별시노원구서비스공단 감사규정 시행내규」제4조(정기 감사계획의 작성)

2		추진목적

▢ 투명하고 공정한 감사를 통해 공단의 주요사업, 제도, 업무시스템    등에 대한 건전성 및 신뢰도 향상

▢ 구조적, 관행적 공직비위 근절 및 엄정한 공직기강 확립으로 투명   한 업무환경 조성

3		추진목표

청렴하고 공정한 공직문화 조성

	감 사 방 향
사전 예방 감사 운영으로 투명행정 강화 엄정한 공직기강 확립 및 청렴문화 확산 능동적인 현장활동 강화로 지역주민과 소통하는 환경 조성

4		추진계획

가.		사전 예방 감사 운영으로 투명행정 강화

▢ 정기감사

◯ 감사대상: 전 부서

◯ 감사시기: 연 1회

◯ 감사부서: 경영개발팀

◯ 주요 감사사항

•공단 주요 규정·지침 등 제도 관련 사항

•예산 및 세입·세출 및 회계처리 관련 사항

•안전분야, 개인정보분야 등 분야별 문제점 개선 등

▢ 일상감사 및 계약원가심사

◯ 감사대상

구 분	일상감사	계약원가심사
대상 사업	◯ 계약분야 - 공사: 추정가격 3억원 이상 - 용역: 추정가격 7천만원 이상 - 물품: 추정가격 2천만원 이상 - 설계변경 : 계약금액 10% 이상 증액시 ◯ 예산관리분야 - 예산 이용, 예비비 집행, 기관 주거래은행 선정변경 등 ◯ 기타분야 - 토지형질변경, 워크숍(50인 이상) - 구유재산 매각·매입 : 3억원 이상 (도시계획사업 제외)	◯ 공사: 추정금액 5천만원 이상 ◯ 용역: 추정금액 2천만원 이상 ◯ 물품: 추정금액 1천만원 이상 ◯ 설계변경 - 계약금액 1억원 이상 공사의 1회 설계변경 증가분이 계약금액의 10%이상 증액시 ※ 일상감사를 거친 경우 계약원가심사 불필요 <추정금액: 추정가격 + 부가가치세 + 도급자관급자재비>

◯ 일상감사 및 계약원가심사 흐름도

일상감사 의뢰 (발주부서 → 노원구청 감사담당관)	▶	일상감사 실시 (감사담당관) (7일 이내)	▶	일상감사결과 통보 (노원구청 감사담당관 → 발주부서)	▶	일상감사 지적사항 조치결과 통보 (발주부서 → 노원구청 감사담당관)

계약원가심사 요청 (발주부서)	▶	원가산정의 적정성 심사 (노원구청 감사담당관)	▶	심사결과 통보 (노원구청 감사담당관 → 발주부서)	▶	입찰공고 또는 계약 (계약부서)

◯ 주요 감사사항

•의뢰서, 계획서, 시방서 등 근거자료 검토

•사업 목적의 명확성 및 추진의 합법성, 필요성, 타당성 검토

•계약방법 및 절차의 적정성, 원가계산 및 예정가격 산정의 적정성 검토

▢ 부패방지 시책평가 대비 사전점검

◯ 점검기간: 2023. 1. 1. ~ 9. 30.

◯ 점검사항

•권익위원회 제도개선 이행현황 점검

•내부(자체)감사 결과 개선현황 점검

•청탁금지법 신고체계 구축 점검

•공단 경영공시시스템(클린아이) 점검

•외부강의 등 신고 및 대가기준 준수 점검 등

나.		엄정한 공직기강 확립 및 청렴문화 확산

▢ 특별감사

◯ 감사대상: 특별 발생 사안에 관련된 부서 또는 직원

◯ 감사시기: 비정기적

◯ 감사부서: 경영기획부 경영개발팀

◯ 주요 감사사항

•이사장 특명사항 조사

•특정업무 분야에 관한 감사

•특정사안에 대한 조사

•민원신고에 대한 조사

▢ 복무기강 및 임직원행동강령 점검

◯ 점검대상: 전 직원

◯ 점검시기: 설·추석, 선거철 등 취약시기, 민원제보, 내부인지 시

◯ 주요 감사사항

•근무태만, 금품수수행위 등 현장위주 비위적출

•임직원 행동강령 및 윤리강령 관련 지침 준수 여부

▢ 민원처리실태 점검

◯ 점검대상: 민원처리 전 부서

◯ 점검시기: 연중 상시

◯ 주요 점검사항

•민원사항에 대한 제반규정, 처리기간 준수 여부

•민원처리 적합성 및 적정성 여부

▢ 개인정보보호 관리 실태점검

◯ 점검대상: 개인정보처리 담당 직원 및 관리부서

◯ 점검시기: 연 2회(상·하반기)

◯ 주요 점검사항

•개인정보취급자의 개인정보보호 관리 실태

•사업장별 개인정보보호 처리체계 점검

•개인정보보호 관리 점검 지적사항 이행 실태 등

▢ 예산회계 자율통제 시스템 운영

◯ 운영목적: 예산회계시스템을 연계한 모니터링 시스템으로 비위 사전 예방

◯ 점검시기: 연중 상시

◯ 주요내용

•예산 지출 사안별 모니터링을 통해 이상 징후 사전 발견

•행정오류 등 사전 발견으로 예산회계체계 개선

▢ 부패방지 교육 운영

◯ 교육대상: 공단 전 직원

◯ 교육방법: 집체교육, 온라인 교육 등

◯ 교육내용

•청탁금지법 기본교육 및 사례 안내

•이해충돌방지법 개념교육 및 사례 안내

•그 외 청렴 관련 기본교육 실시

▢ 청렴문화 확산을 위한 청렴캠페인 및 청렴홍보 실시

◯ 대    상: 공단 전 직원, 관내 주민

◯ 시    기: 연 2회

◯ 주요내용

•청탁금지법 및 이해충돌방지법 개요 및 사례 책자 제작 및 배부

•청렴 슬로건, 청렴 피켓 캠페인 등 다양한 방법의 청렴 캠페인 실시

•공직 부조리·부패·청탁금지법 위반 등 신고 창구 운영 안내 홍보

다.		능동적인 현장활동 강화로 지역주민과 소통하는 환경 조성

▢ 주민과 함께하는『주민감사관』운영

◯ 감사기간: 1월 ~ 12월

◯ 감사인원: 4명

◯ 감사대상: 전 사업장

◯ 감사목적: 지역주민 참여를 통한 구민의 권익보호 및 투명행정 강화

◯ 주요 감사방향

•주민참여를 통해 생활속에 체감되는 공공서비스 개선

•주민감사관 점검 및 간담회를 통한 의견수렴 등 개선 요구사항 청취

•개선 요구사항 검토 및 개선

▢ 공직 부조리·부패·청탁금지법 위반 신고 창구 운영

◯ 운영시기: 연중상시

◯ 운영방법

•(오프라인) 전화·방문 등을 통한 신고

•(온라인) 노원구서비스공단 홈페이지 > 열린혁신 > 감사신문고

- 클린신고센터

- 내부공익신고

- 부정부패신고

- 부정청탁 및 금품등 수수신고

- 갑질피해 신고 지원 센터

◯ 운영절차

신고 등록	▶	접 수	▶	처 리
전화, 방문, 홈페이지 신고		감사부서에서 신고사항 접수 (1일 1회 체크)		신고사항 내부조사 실시 후 비위 직원 적발 시 엄중문책

◯ 신고사항

•공단 임직원행동강령 위반 사항

•부정청탁 및 금품등 수수의 금지에 관한 법 위반 사항

•성희롱·성폭력 및 갑질 피해 관련 사항 등

▢ 청렴 옴부즈만 운영

◯ 운영목적

•독립된 제3자의 입장에서 공단 부패취약분야의 자문을 통해 공단의 투명성 제고

◯ 선발인원: 청렴·감사 등 관련 전문가 2명

◯ 운영효과: 자문을 통한 적법한 공단 업무 수행

5		연간 감사일정

▢ 연간 감사일정

주요 내용	1월	2월	3월	4월	5월	6월	7월	8월	9월	10월	11월	12월
정기감사									9월
일상감사 및 계약원가심사	연 중 상 시
부패방지 시책평가 대비 사전점검	1월 ~ 9월
특별감사	연 중 상 시
복무기강 및 임직원행동강령 점검	1월								9월
민원처리실태 점검	연 중 상 시
개인정보보호 관리실태 점검						6월						12월
예산회계 자율통제시스템 운영	연 중 상 시
부패방지 교육 운영								8월	9월
청렴 캠페인 및 홍보						6월						12월
주민 감사관 운영	연 중 상 시
부패 신고창구 운영	연 중 상 시
청렴 옴부즈만 운영	1월 ~ 12월

※ 상기 일정은 공단 운영 상황에 따라 변경 가능

6		행정사항

▢ 중대한 비위에 있어서는 감사 조치 기준에 의한 엄중 처분

▢ 감사결과 사후관리 및 클린아이 정보 공개 철저.  끝.